2023年1月4日至3月10日，曲靖市審計局派出審計組對曲靖市商務(wù)局商務(wù)促進資金管理使用情況進行了專項審計調(diào)查，重點對2020年至2022年穩(wěn)外貿(mào)及雙百強企業(yè)獎補資金的安排、撥付及使用等情況進行了專項審計。曲靖市審計局辦公室于2023年4月14日印發(fā)了《曲靖市商務(wù)促進資金管理使用情況專項審計調(diào)查報告》（曲審經(jīng)責(zé)一調(diào)報〔2023〕1號）。根據(jù)審計調(diào)查報告查出問題整改工作要求，市商務(wù)局高度重視，認真研究，及時梳理，積極開展整改工作?，F(xiàn)將整改情況報告如下。

一、整改部署推進情況

市商務(wù)局高度重視審計整改工作，收到專項審計調(diào)查報告后，及時召開專題會議研究部署推進工作，要求局機關(guān)各責(zé)任人員深刻認識審計整改工作的重要性和嚴肅性，把審計查出問題整改作為加快項目建設(shè)、提升工作成效、推動高質(zhì)量發(fā)展的有力抓手，以高度的政治責(zé)任感全面落實審計查出問題整改工作；成立整改工作組，負責(zé)審計整改工作，進一步明確整改要求，落實整改任務(wù)，堅持問題導(dǎo)向，細化整改措施，堅決立行立改、及時糾正，對短期內(nèi)難以全部整改到位的問題，認真履行行業(yè)主管部門的監(jiān)督管理責(zé)任，加強對項目和資金的監(jiān)督檢查和跟蹤問效，切實推進整改工作進度。

二、審計查出問題整改情況

（一）資金投入和撥付方面發(fā)現(xiàn)的問題

1.商務(wù)促進資金撥付不及時64444500元。

截至2023年6月9日，曲靖市商務(wù)局涉及資金642.59萬元已全部撥付使用。麒麟?yún)^(qū)、沾益區(qū)、馬龍區(qū)、宣威市、陸良縣、羅平縣、富源縣、曲靖經(jīng)開區(qū)涉及資金5801.86萬元，已撥付使用1958.05萬元，未撥付使用3843.81萬元。具體情況如下：

（1）曲靖市商務(wù)局涉及資金642.59萬元，已全部撥付使用。

①2022年3月下達的中央外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專項資金支持鼓勵高質(zhì)量吸引外資事項結(jié)余資金5.89萬元（指標金額86.5萬元，已使用80.61萬），已于2022年12月上繳市級財政，并不再結(jié)轉(zhuǎn)使用。②2021年千企沖刺銷售競賽第一批獎補資金500萬元，于2022年9月由省級財政下達至市級財政，市級財政于2023年4月將該筆資金下達至曲靖市商務(wù)局，經(jīng)過曲靖市商務(wù)局黨組研究決定，于2023年5月6日已將該筆資金全部兌付到相關(guān)企業(yè)。③2020年9月下達的2020年境外罌粟替代種植省對下轉(zhuǎn)移支付結(jié)余資金24.7萬元，2021年8月下達的境外罌粟替代種植專項資金23萬元，2022年4月下達的省級境外罌粟替代種植發(fā)展專項資金22萬元，以上資金共計69.7萬元。資金結(jié)余主要原因是受三年疫情影響，無法到境外開展相應(yīng)工作。結(jié)余資金均已于當(dāng)年底上繳市級財政。2023年5月11日，曲靖市財政局將結(jié)余資金69.7萬元退回至曲靖市商務(wù)局賬戶，曲靖市商務(wù)局于2023年5月12日全額上繳省級財政。④2021年12月下達的云南省限額以上住宿餐飲企業(yè)獎補專項資金結(jié)余10萬元，因企業(yè)婉水清有限公司在2021年資金兌付時不符合兌付條件未兌付，已于2022年12月30日作為存量資金上繳市級財政。⑤曲靖市商務(wù)局未使用市級資金57萬元，含2022年3月下達的一刻鐘便民生活圈建設(shè)試點專項資金50萬、2022年6月下達的曲靖市縣域商貿(mào)體系建設(shè)行動編制專項經(jīng)費結(jié)余資金7萬元，已于2022年12月上繳市級財政。

（2）麒麟?yún)^(qū)、沾益區(qū)、馬龍區(qū)、宣威市、陸良縣、羅平縣、富源縣、曲靖經(jīng)開區(qū)涉及資金5801.86萬元，已撥付使用1958.05萬元，未撥付使用3843.81萬元。

①麒麟?yún)^(qū)涉及資金1090萬元，已撥付使用500萬元，未撥付使用590萬元。

2022年中央服務(wù)業(yè)發(fā)展資金—縣域商業(yè)體系建設(shè)示范縣項目資金890萬元，已按照項目實施進度撥付使用資金500萬元，余390萬元資金暫未撥付使用。2022年連鎖經(jīng)營發(fā)展和城市一刻鐘便民生活圈試點補助資金200萬元，資金暫未撥付使用，計劃2023年底完成4個試點社區(qū)項目建設(shè)收尾工作。

②沾益區(qū)涉及資金180萬元，未撥付使用。

2022年連鎖經(jīng)營發(fā)展和城市一刻鐘便民生活圈試點補助資金90萬元，資金滯留區(qū)級財政部門。2021年限額以上企業(yè)培育促消費第一批獎補資金10萬元，資金滯留區(qū)級財政部門。2021年住宿餐飲業(yè)復(fù)工營業(yè)加快發(fā)展資金80萬元，資金滯留區(qū)級財政部門。

③馬龍區(qū)涉及資金900萬元，已撥付使用510萬元，未撥付使用390萬元。

2021年商貿(mào)進出口專項經(jīng)費應(yīng)對疫情“兩穩(wěn)一促”項目資金10萬元，已于2023年6月8日兌付至3家外貿(mào)進出口企業(yè)。2022年中央服務(wù)業(yè)發(fā)展資金—縣域商業(yè)體系建設(shè)示范縣項目資金890萬元，已按照項目實施進度撥付使用資金500萬元，余390萬元資金暫未撥付使用。

④宣威市涉及資金890萬元，已撥付使用500萬元，未撥付使用390萬元。

2022年中央服務(wù)業(yè)發(fā)展資金—縣域商業(yè)體系建設(shè)示范縣項目資金890萬元，已按照項目實施進度撥付使用資金500萬元，余390萬元資金暫未撥付使用。

⑤陸良縣涉及資金1971.02萬元，已撥付使用436.42萬元，未撥付使用1534.6萬元。

2021年限額以上企業(yè)培育促消費第一批獎補資金及市場運行監(jiān)測工作資金16.42萬元，已于2023年3月全部兌付至相關(guān)企業(yè)。2022年中央服務(wù)業(yè)發(fā)展資金—縣域商業(yè)體系建設(shè)示范縣項目資金890萬元，已按照項目實施進度撥付使用資金400萬元，余490萬元資金暫未撥付使用。2021年中央外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專項資金支持繭絲綢產(chǎn)業(yè)項目資金60萬元，已于2023年3月?lián)芨顿Y金20萬元，仍未撥付40萬元資金滯留縣級財政部門。2018年、2019年限額以上商貿(mào)企業(yè)獎勵資金155萬，資金滯留縣級財政部門。2021年住宿餐飲業(yè)復(fù)工營業(yè)加快發(fā)展資金140萬元，資金滯留縣級財政部門。2021年服務(wù)業(yè)發(fā)展電子商務(wù)進農(nóng)村示范縣（第二批）資金709.6萬元，因項目進展緩慢暫未撥付使用資金。

⑥羅平縣涉及資金97.21萬元，未撥付使用。

2021年住宿餐飲業(yè)復(fù)工營業(yè)加快發(fā)展資金56.71萬元，資金滯留縣級財政部門。2017年至2018年電子商務(wù)進農(nóng)村綜合示范縣結(jié)余返還資金40.5萬元，資金滯留縣級財政部門。

⑦富源縣涉及資金200萬元，未撥付使用。

2021年度中央外經(jīng)貿(mào)專項資金支持促進外貿(mào)穩(wěn)中提質(zhì)項目資金200萬元，資金暫未撥付，富源縣商務(wù)主管部門已制定資金分配方案上報富源縣人民政府審批，待2023年預(yù)算批復(fù)后撥付到相關(guān)企業(yè)。

⑧曲靖經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)涉及資金473.63萬元，已撥付使用11.63萬元，未撥付使用462萬元。

2019年中央外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專項資金（第二批服務(wù)貿(mào)易項目）資金70萬元，2020年中央外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專項資金服務(wù)貿(mào)易資金63萬元，2021年中央外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專項資金服務(wù)貿(mào)易資金200萬元，以上資金共計333萬元均未撥付使用，曲靖經(jīng)開區(qū)計劃結(jié)合企業(yè)業(yè)務(wù)開展情況進行撥付。2021年住宿餐飲業(yè)復(fù)工營業(yè)加快發(fā)展資金29萬元，資金滯留經(jīng)開區(qū)財政。2022年中央外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專項資金服務(wù)貿(mào)易資金111.63萬元，已撥付2戶企業(yè)11.63萬元，曲靖經(jīng)開區(qū)計劃根據(jù)2022年區(qū)內(nèi)服務(wù)外包企業(yè)業(yè)務(wù)開展情況擬定獎勵方案予以撥付。

（二）資金管理和使用方面發(fā)現(xiàn)的問題

1.應(yīng)繳未繳存量資金69.7萬元

該存量資金具體為2020年9月下達的2020年境外罌粟替代種植省對下轉(zhuǎn)移支付結(jié)余資金24.7萬元，2021年8月下達的境外罌粟替代種植專項資金23萬元，2022年4月下達的省級境外罌粟替代種植發(fā)展專項資金22萬元。資金結(jié)余主要原因是受三年疫情影響，無法到境外開展相應(yīng)工作。結(jié)余資金均已于當(dāng)年底上繳市級財政。2023年5月11日，曲靖市財政局將結(jié)余資金69.7萬元退回至曲靖市商務(wù)局賬戶，曲靖市商務(wù)局于2023年5月12日全額上繳省級財政。

2.陸良縣2021年國家電子商務(wù)進農(nóng)村綜合示范項目推進緩慢、項目資金撥付率低。

2022年10月、11月，曲靖市商務(wù)局先后2次召集陸良縣商務(wù)局召開項目推進專題工作會議，研究制定整改方案，明確具體責(zé)任人和整改措施。2022年12月、2023年2月，曲靖市商務(wù)局配合省商務(wù)廳先后2次對陸良縣電子商務(wù)進農(nóng)村綜合示范項目進行績效評價，并督促陸良縣根據(jù)績效評價結(jié)果抓好問題整改，加快項目建設(shè)進度，根據(jù)項目建設(shè)進度及時撥付項目建設(shè)資金。計劃到2023年8月項目總體建設(shè)完成并通過市級驗收，資金撥付比例達到60%；2023年底完成省級驗收，資金撥付比例達到90%。

3.曲靖市縣域商業(yè)體系建設(shè)示范項目未按規(guī)定簽訂協(xié)議，項目建設(shè)進度緩慢，資金支出進度滯后。

（1）關(guān)于未按規(guī)定簽訂協(xié)議問題。

麒麟?yún)^(qū)、宣威市、陸良縣、馬龍區(qū)商務(wù)局主管部門已按要求與42個項目實施主體簽訂項目建設(shè)協(xié)議，明確了項目實施單位的責(zé)任、項目建設(shè)應(yīng)達到的相關(guān)要求等。

（2）關(guān)于項目進度緩慢問題

曲靖市商務(wù)局堅持每月督促各縣（市、區(qū)）商務(wù)主管部門在商務(wù)部統(tǒng)一平臺上填報每個月項目進展的具體情況并進行審核，并到現(xiàn)場進行監(jiān)督檢查、指導(dǎo)。目前確定的42個建設(shè)項目中，其中31個項目已建設(shè)完成，11個項目處于建設(shè)階段。11個在建項目中，麒麟?yún)^(qū)有3個項目，東山鎮(zhèn)商貿(mào)中心提升改造項目預(yù)計于8月中旬完成項目建設(shè)，越州鎮(zhèn)云蔬冷鏈物流項目預(yù)計于6月30日前完成項目竣工驗收，麒麟?yún)^(qū)電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)園預(yù)計7月中旬前完成設(shè)施設(shè)備入場；馬龍區(qū)有4個項目，月望鄉(xiāng)特色農(nóng)產(chǎn)品超市建設(shè)項目、通泉街道農(nóng)貿(mào)市場數(shù)字化建設(shè)項目等2個項目正在補充完善資料，張安屯街道商貿(mào)中心建設(shè)項目、馬過河鄉(xiāng)村振興文旅融合示范園1期等2個項目預(yù)計6月底可完成項目建設(shè)；宣威市有3個項目，格宜鎮(zhèn)商貿(mào)中心項目正在補充完善資料，預(yù)包裝食品項目正在開展設(shè)備采購工作，等待租賃場地消防驗收，農(nóng)產(chǎn)品上行標準化提升項目正在進行整改。陸良縣有1個項目，龍海豆豆智慧倉儲數(shù)字化物流配送中心建設(shè)項目預(yù)計6月底完成建設(shè)。

（3）資金撥付進度滯后問題

曲靖市商務(wù)局與曲靖市財政局于2022年8月25日已將資金下?lián)艿?個示范縣財政部門。曲靖市商務(wù)局已發(fā)函至麒麟?yún)^(qū)、馬龍區(qū)、宣威市、陸良縣人民政府，要求要嚴格依法依規(guī)使用中央補助資金，加快資金執(zhí)行進度，加強監(jiān)督管理，確保?？顚Ｓ?、發(fā)揮資金使用效益。截至2023年6月9日，麒麟?yún)^(qū)已撥付資金500萬元；馬龍區(qū)已撥付資金500萬元；宣威市已撥付資金500萬元；陸良縣已撥付資金400萬元。

三、下步工作措施

針對相關(guān)縣市區(qū)、曲靖經(jīng)開區(qū)項目建設(shè)緩慢，資金支出進度滯后等問題，曲靖市商務(wù)局將繼續(xù)按照專項審計調(diào)查報告建議，加強對項目實施進度及資金支出進度的督促檢查，督促各相關(guān)縣市區(qū)、曲靖經(jīng)開區(qū)按照規(guī)范加強對相關(guān)項目和獎補資金使用情況的跟蹤問效，加快項目建設(shè)及資金支出進度，及時撥付和規(guī)范兌付專項資金，確保獎補資金高效使用。

 

曲靖市商務(wù)局

2023年6月12日