審計(jì)結(jié)果公告2017年第8號(hào)：
 
曲靖開(kāi)發(fā)區(qū)2012年保障性住房三江大道點(diǎn)樁
基工程結(jié)算情況審計(jì)結(jié)果等
2017年第8號(hào)
（二○一七年十二月二十二日公告）
 
 
目    錄
 
1.    曲靖開(kāi)發(fā)區(qū)2012年保障性住房三江大道點(diǎn)樁基工程結(jié)算情況審計(jì)結(jié)果
2. 曲靖市“五館一中心”周邊道路軒順路道路工程結(jié)算情況審計(jì)結(jié)果
3. 曲靖市GPS連續(xù)運(yùn)行參考站（網(wǎng)）及似大地水準(zhǔn)面精化建設(shè)項(xiàng)目結(jié)算情況審計(jì)結(jié)果
4. 曲靖市白石江沿河綠化景觀工程第I標(biāo)段結(jié)算情況審計(jì)結(jié)果
5. 曲靖市本級(jí)水網(wǎng)建設(shè)情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查結(jié)果
6．曲靖市城市建設(shè)投資開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司2016年度資產(chǎn)負(fù)債損益情況審計(jì)結(jié)果
 
 
曲靖開(kāi)發(fā)區(qū)2012年保障性住房三江大道點(diǎn)
樁基工程結(jié)算情況審計(jì)結(jié)果
 
根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，曲靖市審計(jì)局于2017年3月1日— 3月17日，對(duì)曲靖開(kāi)發(fā)區(qū)2012年保障性住房三江大道點(diǎn)樁基工程結(jié)算進(jìn)行了審計(jì)。
一、基本情況
曲靖開(kāi)發(fā)區(qū)2012年保障性住房三江大道點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，經(jīng)曲靖市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局和曲靖市發(fā)展和改革委員會(huì)批復(fù)建設(shè)，總建筑面積84686.52平方米，總用地面積20.57畝，計(jì)劃總投資23,811萬(wàn)元，資金來(lái)源為申請(qǐng)中央和省補(bǔ)助，其余自籌及銀行貸款解決。
本次審計(jì)的內(nèi)容是曲靖開(kāi)發(fā)區(qū)2012年保障性住房三江大道點(diǎn)樁基工程。
該工程由于施工時(shí)間緊，在沒(méi)有進(jìn)行前置審計(jì)情況下，采取下浮點(diǎn)招標(biāo)方式，于2012年10月8日分兩個(gè)標(biāo)段公開(kāi)招（投）標(biāo)，一標(biāo)段由云南華田建筑工程有限公司以前置審計(jì)價(jià)的94.5%中標(biāo)承建，二標(biāo)段由曲靖市大豐建筑工程集團(tuán)有限公司以前置審計(jì)價(jià)的97%中標(biāo)承建， 2012年11月簽訂了《建設(shè)工程施工合同》。
工程完工后，曲靖市審計(jì)局對(duì)該工程報(bào)審攔標(biāo)價(jià)26,340,865.11元（一標(biāo)段17,104,847.84元，二標(biāo)段9,236,017.27元）進(jìn)行前置審計(jì)， 2015年2月4日，曲靖市審計(jì)局審計(jì)人員與開(kāi)發(fā)區(qū)監(jiān)察局、曲靖開(kāi)發(fā)區(qū)保障性住房投資開(kāi)發(fā)有限公司、施工單位相關(guān)人員根據(jù)提供的資料共同研究，審計(jì)審定前置審計(jì)價(jià)為21,556,139.73元（一標(biāo)段14,180,199.02元，二標(biāo)段7,375,940.71元）。
審計(jì)結(jié)果表明，工程建設(shè)履行了投資計(jì)劃批準(zhǔn)、全過(guò)程跟蹤審計(jì)、招標(biāo)文件、合同審查程序，執(zhí)行了工程招（投）標(biāo)制、合同管理制、工程監(jiān)理制三項(xiàng)管理制度。 
二、審計(jì)結(jié)果
曲靖開(kāi)發(fā)區(qū)2012年保障性住房三江大道點(diǎn)樁基工程報(bào)審結(jié)算價(jià)20,554,950.57元，經(jīng)審計(jì)核實(shí)，該工程經(jīng)過(guò)前置審計(jì)，工程送審結(jié)算價(jià)符合招投標(biāo)要求、合同約定及工程結(jié)算管理規(guī)定，審定工程結(jié)算價(jià)為20,554,950.57元（一標(biāo)段13,400,288.07元，二標(biāo)段7,154,662.5元）。
三、審計(jì)結(jié)果執(zhí)行情況
曲靖開(kāi)發(fā)區(qū)保障性住房開(kāi)發(fā)投資有限公司已按審計(jì)報(bào)告執(zhí)行。    
 
 
曲靖市“五館一中心”周邊道路軒順路道路
工程結(jié)算情況審計(jì)結(jié)果
 
根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，曲靖市審計(jì)局于2015年6月3日至2016年5月19日，對(duì)曲靖市“五館一中心”周邊道路軒順路道路工程結(jié)算進(jìn)行了審計(jì)。
一、基本情況
曲靖市“五館一中心”周邊道路軒順路道路工程，經(jīng)曲靖市發(fā)展和改革委員會(huì)“關(guān)于軒順路建設(shè)工程可行性研究報(bào)告（代項(xiàng)目建議書(shū)）的批復(fù)”（曲發(fā)改投資〔2009〕123號(hào)）和“關(guān)于下達(dá)軒順路建設(shè)工程投資計(jì)劃的通知”（曲發(fā)改投資〔2009〕157號(hào)）批準(zhǔn)建設(shè)。項(xiàng)目投資計(jì)劃2573萬(wàn)元，其中：征地費(fèi)738萬(wàn)元，拆遷補(bǔ)償費(fèi)236.389萬(wàn)元，建設(shè)期貸款利息67.639萬(wàn)元，工程建設(shè)及其他費(fèi)1530.742萬(wàn)元。資金來(lái)源為政府融資。
本次審計(jì)內(nèi)容為曲靖市“五館一中心”周邊道路軒順路道路工程。
2009年9月，曲靖市審計(jì)局對(duì)曲靖市“五館一中心”周邊道路軒順路道路工程報(bào)審攔標(biāo)價(jià)7660037.03元進(jìn)行了前置審計(jì)，并出具了前置審計(jì)意見(jiàn)書(shū)（曲審前置意〔2009〕250號(hào)），審定前置審計(jì)價(jià)為6559570.95元，于2010年10月對(duì)曲靖市“五館一中心”周邊道路軒順路道路工程報(bào)審預(yù)算價(jià)1354294.39元進(jìn)行了再次前置審計(jì)，并出具了前置審計(jì)意見(jiàn)書(shū)（曲審前置意〔2010〕131號(hào)），審定再次前置審計(jì)價(jià)為1251776.41元。2009年10月26日經(jīng)公開(kāi)招標(biāo)后，曲靖市金江建筑建材有限責(zé)任公司以651.26萬(wàn)元中標(biāo)承建，并于2010年1月11日簽訂了《建設(shè)工程施工合同》。
審計(jì)結(jié)果表明，曲靖市“五館一中心”周邊道路軒順路道路工程建設(shè)，履行了投資計(jì)劃批準(zhǔn)、前置審計(jì)、合同文件審查程序。執(zhí)行了工程招（投）標(biāo)制、合同制、工程監(jiān)理制。
二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題
多計(jì)工程結(jié)算價(jià)款2516658.90元。
曲靖市金江建筑建材有限責(zé)任公司承建的曲靖市“五館一中心”周邊道路軒順路道路工程，甲乙雙方報(bào)審工程結(jié)算造價(jià)12691968.78元，其中：合同價(jià)6512575.77元，10kv線路遷建工程（土建）279132.79元，道路變更增加工程造價(jià)7177924.81元，道路變更減少工程造價(jià)3291091.21元，道路照明工程造價(jià)761650.21元，再次增加工程（干渠）造價(jià)1251776.41元。經(jīng)審計(jì)核實(shí)，因部分工程量計(jì)算有誤、少數(shù)定額子目套用不合理、部分新增材料單價(jià)偏高等原因，審計(jì)核減工程造價(jià)2516658.90元，審定曲靖市“五館一中心”周邊道路軒順路道路工程結(jié)算造價(jià)10175309.88元，其中：合同價(jià)6512575.77元，10kv線路遷建工程（土建）造價(jià)207728.15元，道路變更增加工程造價(jià)5590740.17元，道路變更減少工程造價(jià)3871695.64元，道路照明工程造價(jià)551404.08元，再次增加工程（干渠）造價(jià)1184557.35元。
三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的處理情況
對(duì)多計(jì)工程結(jié)算價(jià)款的問(wèn)題，曲靖市審計(jì)局已按照國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行調(diào)整并出具了審計(jì)報(bào)告。
四、審計(jì)結(jié)果執(zhí)行情況
曲靖市五館一中心建設(shè)指揮部已按審計(jì)報(bào)告執(zhí)行。
 
 
曲靖市GPS連續(xù)運(yùn)行參考站（網(wǎng)）及似大地
水準(zhǔn)面精化建設(shè)項(xiàng)目結(jié)算情況審計(jì)結(jié)果
 
根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，曲靖市審計(jì)局于2016年11月22日至12月7日，對(duì)曲靖市GPS連續(xù)運(yùn)行參考站（網(wǎng)）及似大地水準(zhǔn)面精化建設(shè)項(xiàng)目結(jié)算進(jìn)行了審計(jì)。
一、基本情況
曲靖市GPS連續(xù)運(yùn)行參考站（網(wǎng)）及似大地水準(zhǔn)面精化建設(shè)項(xiàng)目，經(jīng)云南省人民政府辦公廳《關(guān)于加強(qiáng)衛(wèi)星定位連續(xù)運(yùn)行參考站網(wǎng)建設(shè)及使用管理的通知》（云政辦發(fā)﹝2010﹞116號(hào)）及曲靖市人民政府《關(guān)于基礎(chǔ)測(cè)繪規(guī)劃的批復(fù)》（曲政復(fù)﹝2009﹞261號(hào)）批準(zhǔn)建設(shè)。該項(xiàng)目投資概算1074.85萬(wàn)元。
審計(jì)結(jié)果表明，曲靖市GPS連續(xù)運(yùn)行參考站（網(wǎng)）及似大地水準(zhǔn)面精化建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)，履行了投資計(jì)劃批準(zhǔn)程序。
二、審計(jì)結(jié)果
曲靖市GPS連續(xù)運(yùn)行參考站（網(wǎng)）及似大地水準(zhǔn)面精化建設(shè)項(xiàng)目報(bào)審項(xiàng)目總投資為7790900元，其中，工程結(jié)算價(jià)7680500元，其他費(fèi)用110400元。經(jīng)審計(jì)核實(shí)，審定項(xiàng)目總投資為7790900元，其中，工程結(jié)算價(jià)7680500元，其他費(fèi)用110400元。
三、審計(jì)結(jié)果執(zhí)行情況
曲靖市國(guó)土資源局已按審計(jì)報(bào)告執(zhí)行。
 
 
曲靖市白石江沿河綠化景觀工程第I標(biāo)段
結(jié)算情況審計(jì)結(jié)果
 
根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，曲靖市審計(jì)局于2016年9月9日至2017年1月18日，對(duì)曲靖市白石江沿河綠化景觀工程第I標(biāo)段結(jié)算進(jìn)行了審計(jì)。
一、基本情況
兩江治理白石江江邊綠化景觀工程，經(jīng)曲靖市發(fā)展和改革委員會(huì)《關(guān)于對(duì)兩江沿河景觀整治工程分段建設(shè)的批復(fù)》（曲發(fā)改投資〔2009〕88號(hào)）批準(zhǔn)建設(shè)。建設(shè)總投資為40600萬(wàn)元,資金來(lái)源采用政府主導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、社會(huì)參與的方式籌措。
本次審計(jì)內(nèi)容為曲靖市白石江沿河綠化景觀工程第I標(biāo)段。
2009年8月，曲靖市審計(jì)局對(duì)曲靖市白石江沿河綠化景觀工程第1標(biāo)段報(bào)審攔標(biāo)價(jià)3285874.01元進(jìn)行了前置審計(jì)，并于2009年8月27日出具了前置審計(jì)意見(jiàn)（曲審前置意〔2009〕203號(hào)）。審計(jì)核減工程造價(jià)600533.59元，審定該工程的前置審計(jì)價(jià)為2685310.42元。2009年9月18日進(jìn)行公開(kāi)招投標(biāo)后，由云南海僑園藝有限公司中標(biāo)承建，并于2009年12月14日簽訂了《建設(shè)工程施工合同》。由于該施工段土地及地上附著物的補(bǔ)償?shù)葐?wèn)題未解決，云南海僑園藝有限公司不能進(jìn)場(chǎng)施工，2014年3月解決了土地及相關(guān)地上附著物的補(bǔ)償?shù)葐?wèn)題后，建設(shè)單位重新進(jìn)行了規(guī)劃設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)，并簽訂了施工補(bǔ)充協(xié)議。。
審計(jì)結(jié)果表明，曲靖市白石江沿河綠化景觀工程第I標(biāo)段建設(shè)，履行了投資計(jì)劃批準(zhǔn)、前置審計(jì)、招標(biāo)文件審查程序。執(zhí)行了工程招（投）標(biāo)制、合同制、工程監(jiān)理制。
二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題
多計(jì)工程結(jié)算價(jià)款144674.47元。
云南海僑園藝有限公司承建的曲靖市白石江沿河綠化景觀工程第I標(biāo)段，甲乙雙方報(bào)審工程結(jié)算造價(jià)11146612.08元。經(jīng)審計(jì)核實(shí)，因部分工程量計(jì)算錯(cuò)誤、部分單價(jià)未執(zhí)行合同單價(jià)、部分定額套用不合理等原因，審計(jì)核減工程造價(jià)144674.47元，審定該工程結(jié)算造價(jià)11001937.61元。
三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的處理情況
對(duì)多計(jì)工程結(jié)算價(jià)款的問(wèn)題，曲靖市審計(jì)局已按照國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行調(diào)整并出具了審計(jì)報(bào)告。
四、審計(jì)結(jié)果執(zhí)行情況
曲靖市城市建設(shè)投資開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司已按審計(jì)報(bào)告執(zhí)行。
 
 
曲靖市本級(jí)水網(wǎng)建設(shè)情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查結(jié)果
 
    根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第二十七條規(guī)定和《云南省審計(jì)廳辦公室關(guān)于印發(fā)〈全省水網(wǎng)航空網(wǎng)建設(shè)跟蹤審計(jì)調(diào)查工作方案〉的通知》（云審辦發(fā)〔2017〕36號(hào)），曲靖市審計(jì)局2017年7月3日—9月1日，對(duì)曲靖市本級(jí)水網(wǎng)建設(shè)（污水管網(wǎng)建設(shè)）情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
一、審計(jì)調(diào)查情況
    （一）工作開(kāi)展情況。
曲靖市審計(jì)局和各縣（市、區(qū)）審計(jì)局按項(xiàng)目建設(shè)單位隸屬關(guān)系分工負(fù)責(zé)進(jìn)行審計(jì)調(diào)查工作。曲靖市本級(jí)污水管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目，涉及曲靖市中心城區(qū)污水處理廠管網(wǎng)完善工程、曲靖中心城區(qū)“五縱五橫”城市主（次）干道改造工程和曲靖經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)市政道路的污水管網(wǎng)工程。按照省廳審計(jì)調(diào)查工作方案，對(duì)污水管網(wǎng)涉及工程的基本建設(shè)程序履行情況，建設(shè)資金籌集、管理和使用情況，征地拆遷情況，建設(shè)管理情況，政府與社會(huì)資本合作（PPP）情況，貫徹宏觀經(jīng)濟(jì)政策情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查。
（二）污水管網(wǎng)建設(shè)情況。
1.污水管網(wǎng)項(xiàng)目建設(shè)情況。
根據(jù)曲靖市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局提供的資料，曲靖中心城區(qū)不同實(shí)施主體2013-2016年隨市政道路改造和新建的污水管網(wǎng)工程（包括麒麟?yún)^(qū)實(shí)施的部分污水管網(wǎng)項(xiàng)目）計(jì)劃投資15773.34萬(wàn)元，資金來(lái)源共15773.34萬(wàn)元，其中：中央資金3933萬(wàn)元、省級(jí)資金230萬(wàn)元，市縣區(qū)級(jí)資金7947.46萬(wàn)元，銀行貸款862.9萬(wàn)元，其他方式籌集資金2799.98萬(wàn)元。截至2017年6月30日，資金到位14951.35萬(wàn)元，其中：中央資金3933萬(wàn)元、省級(jí)資金230萬(wàn)元，市縣區(qū)級(jí)資金7125.47萬(wàn)元，銀行貸款862.9萬(wàn)元，其他方式籌集資金2799.98萬(wàn)元。不同實(shí)施主體共完成污水管網(wǎng)建設(shè)95.33公里，完成投資12333.51萬(wàn)元。污水管網(wǎng)項(xiàng)目分別是：
（1）曲靖市城市供排水總公司為主體實(shí)施的“中心城區(qū)污水處理廠管網(wǎng)完善工程”，經(jīng)云南省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳、云南省發(fā)展和改革委員會(huì)《關(guān)于曲靖市中心城區(qū)污水處理廠管網(wǎng)完善工程初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》（云建城〔2015〕35號(hào)）批準(zhǔn)初步設(shè)計(jì)。主要建設(shè)內(nèi)容是2015年至2020年實(shí)施新建DN400-DN1200污水管網(wǎng)64.526公里，其中：建設(shè)DN400污水管網(wǎng)41.877公里，DN500污水管網(wǎng)15.699公里，DN600污水管網(wǎng)4.259公里，DN800污水管網(wǎng)1.971公里，DN1200污水管網(wǎng)0.72公里。批準(zhǔn)概算投資9848.99萬(wàn)元，資金來(lái)源為中央預(yù)算內(nèi)投資、省級(jí)補(bǔ)助資金和地方籌集資金。設(shè)計(jì)范圍內(nèi)污水管網(wǎng)，分別屬于麒麟?yún)^(qū)兩江口污水處理廠和曲靖經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)西城區(qū)污水處理廠污水收集系統(tǒng)管網(wǎng)。由曲靖市城市供排水總公司直接實(shí)施的污水管網(wǎng)工程以及曲靖市城市投資開(kāi)發(fā)公司實(shí)施的“曲靖中心城區(qū)‘五縱五橫’城市主（次）干道改造工程、曲靖經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)新建市政道路工程和麒麟?yún)^(qū)土地投資開(kāi)發(fā)公司實(shí)施的市政道路工程等三個(gè)工程的部分污水管網(wǎng)項(xiàng)目組成。截至2017年6月30日，中央、省級(jí)資金來(lái)源4163萬(wàn)元，其中：中央預(yù)算內(nèi)投資3933萬(wàn)元，省級(jí)補(bǔ)助資金230萬(wàn)元。其余建設(shè)資金為地方籌集。共完成污水管網(wǎng)建設(shè)42.68千米，與批復(fù)概算64.526千米相比，完成工程量66.14%，完成投資6409.16萬(wàn)元，其中：曲靖市城市供排水總公司直接實(shí)施項(xiàng)目10.87公里，完成污水管網(wǎng)投資3308.16萬(wàn)元，其中：2017年完成投資705萬(wàn)元；曲靖市城市投資開(kāi)發(fā)公司實(shí)施項(xiàng)目完成11.82公里，完成污水管網(wǎng)投資1446萬(wàn)元；曲靖經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)完成7.4公里，完成污水管網(wǎng)投資675萬(wàn)元；麒麟?yún)^(qū)土地投資開(kāi)發(fā)公司完成12.59公里，完成污水管網(wǎng)投資980萬(wàn)元。
（2）曲靖市城市投資開(kāi)發(fā)公司實(shí)施的“曲靖中心城區(qū)‘五縱五橫’城市主（次）干道改造工程，經(jīng)《曲靖市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局、曲靖市發(fā)展和改革委員會(huì)關(guān)于同意曲靖中心城區(qū)“五縱五橫”主（次）干道改造項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》（曲建復(fù)〔2016〕13號(hào)），項(xiàng)目概算總投資432799.26萬(wàn)元（含建設(shè)期利息）。批復(fù)建設(shè)內(nèi)容為道路改造工程及地下綜合管廊（溝）工程。道路改造工程采用BT（建設(shè)-移交）模式建設(shè)。 該項(xiàng)目采取條件成熟一個(gè)開(kāi)工一個(gè)，自2014年11月26日第一批項(xiàng)目開(kāi)工以來(lái)，已完工改造及新建道路12條，道路長(zhǎng)度22.37千米，完成投資135346.69萬(wàn)元。除完成中心城區(qū)污水處理廠管網(wǎng)完善初步設(shè)計(jì)范圍內(nèi)項(xiàng)目外，另外完成污水管網(wǎng)改造21.93公里，完成投資2799.98萬(wàn)元。
（3）曲靖經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)新建市政道路工程，2014年至2016年除完成中心城區(qū)污水處理廠管網(wǎng)完善初步設(shè)計(jì)范圍內(nèi)項(xiàng)目外，另外完成市政道路污水管網(wǎng)工程21.09公里（扣除曲靖市城市供排水總公司實(shí)施項(xiàng)目），完成投資2261.47萬(wàn)元。
（4）曲靖市麒麟?yún)^(qū)城建房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司完成市政道路污水管網(wǎng)9.63公里，完成投資862.9萬(wàn)元，其中，2017年完成投資94.7萬(wàn)元。
2.其他需說(shuō)明情況。
（1）水處理項(xiàng)目任務(wù)完成情況。
2014年曲靖市中心城區(qū)兩江口污水處理廠、城西片區(qū)污水處理廠配套管網(wǎng)建設(shè)任務(wù)23.27公里，實(shí)際完成22.93公里。
2015年云南省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳、云南省環(huán)境廳以云《關(guān)于下達(dá)2015年度污水處理廠配套管網(wǎng)建設(shè)任務(wù)的通知》（建城函〔2015〕143號(hào)）下達(dá)曲靖市建設(shè)任務(wù)48公里，其中： 中心城區(qū)西片區(qū)污水處理廠15公里，曲靖市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局自定中心城區(qū)任務(wù)19.13公里，實(shí)際完成22.15公里。
2016年，云南省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳、云南省環(huán)境廳以《關(guān)于下達(dá)2016年度污水處理廠配套管網(wǎng)建設(shè)任務(wù)的通知》（云建城函〔2016〕93號(hào)）下達(dá)曲靖市建設(shè)任務(wù)73公里，其中：中心城區(qū)兩江口污水處理廠、城西片區(qū)污水處理廠18公里，實(shí)際完成25.63公里，完成投資3308.36萬(wàn)元，占計(jì)劃投資的171.41%，到位資金4108.06萬(wàn)元（中央及省級(jí)配套資金956.32萬(wàn)元，地方自籌資金3151.74萬(wàn)元）。
（2）污水處理廠運(yùn)行情況。
曲靖麒麟?yún)^(qū)兩江口污水處理廠設(shè)計(jì)處理規(guī)模8萬(wàn)ｍ^３／日，2002年10月建成，2009年升級(jí)改造二期工程建設(shè)，2011年1月二期改建工程通過(guò)環(huán)保驗(yàn)收。
曲靖經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)西城污水處理廠一期污水處理廠設(shè)計(jì)處理規(guī)模3萬(wàn)ｍ^３／日，2009年9月開(kāi)工，2010年9月竣工投入運(yùn)行。
曲靖創(chuàng)業(yè)水務(wù)有限公司經(jīng)營(yíng)的以上２個(gè)污水處理廠在線監(jiān)測(cè)中控系統(tǒng)平臺(tái)平穩(wěn)運(yùn)行，在線監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)傳輸?shù)絿?guó)家及省市自動(dòng)監(jiān)控系統(tǒng)管理平臺(tái)，數(shù)據(jù)采集傳輸穩(wěn)定正常。2016年兩江口污水廠日均處理水量7.7萬(wàn)ｍ^３、西城污水處理廠日均處理水2.12萬(wàn)ｍ^３。2個(gè)污水處理廠出水水質(zhì)均達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)行正常。
曲靖開(kāi)發(fā)區(qū)公用事業(yè)管理有限公司經(jīng)營(yíng)的南海子污水處理廠，經(jīng)云南省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳、云南省發(fā)展和改革委員會(huì)《關(guān)于曲靖南海新區(qū)污水處理廠及配套管網(wǎng)工程初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》（云發(fā)改〔2009〕596號(hào)）批準(zhǔn)，規(guī)劃服務(wù)面積6.5平方公里，近期（2015）規(guī)劃服務(wù)人口2.9萬(wàn)人，遠(yuǎn)期（2015年）8.8萬(wàn)人。工程建設(shè)規(guī)模按（2015年）2萬(wàn)噸/日規(guī)劃設(shè)計(jì)。2011年開(kāi)工建設(shè)，2013年8月建成，服務(wù)范圍為南海子工業(yè)園區(qū)。目前，未投入運(yùn)行。主要原因是：污水處理運(yùn)行流量每天1000立方，流入污水每天600立方，且進(jìn)廠水的有機(jī)物濃度達(dá)國(guó)家排放一級(jí)A標(biāo)，進(jìn)水流量和有機(jī)物含量過(guò)低，滿足不了運(yùn)行的處理?xiàng)l件。目前對(duì)污水廠的管理，主要是安排人員定期對(duì)設(shè)備聯(lián)動(dòng)、養(yǎng)護(hù)、看護(hù)和汛期的防洪排澇工作。
二、審計(jì)調(diào)查評(píng)價(jià)意見(jiàn)
審計(jì)調(diào)查結(jié)果表明，曲靖市中心城區(qū)污水處理廠管網(wǎng)完善工程、曲靖中心城區(qū)“五縱五橫”城市主（次）干道改造工程和曲靖經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)新建市政道路工程涉及的污水管網(wǎng)工程，履行了項(xiàng)目建設(shè)立項(xiàng)審批程序、執(zhí)行了工程招投標(biāo)制、合同制、監(jiān)理制等管理制度，污水管網(wǎng)工程相關(guān)建設(shè)項(xiàng)目執(zhí)行了工程造價(jià)管理和監(jiān)督制度，建設(shè)工程完成了下達(dá)計(jì)劃任務(wù)。但存在對(duì)污水管網(wǎng)建設(shè)資金統(tǒng)籌安排不到位，建設(shè)任務(wù)分解落實(shí)不具體的問(wèn)題。
三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題
（一）污水管網(wǎng)建設(shè)資金統(tǒng)籌安排不到位。
曲靖市城市供排水總公司為主體實(shí)施的“中心城區(qū)污水處理廠管網(wǎng)完善工程”，已完成工程量66.14%，按照工程進(jìn)度，應(yīng)撥付中央、省級(jí)資金2753.41萬(wàn)元，實(shí)際撥付1112.74萬(wàn)元，資金尚未撥付3050.26萬(wàn)元，占中央、省級(jí)撥入資金73.27%。按照完成污水管網(wǎng)工程量計(jì)算分配，除曲靖市城市建設(shè)投資開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司實(shí)施的曲靖中心城區(qū)“五縱五橫”主（次）干道改造項(xiàng)目，因道路改造工程采用BT（建設(shè)-移交）模式籌資建設(shè)，考慮建設(shè)合同執(zhí)行等因素，未撥付實(shí)施項(xiàng)目的中央預(yù)算內(nèi)資金，可由曲靖市城市供排水總公司用于后續(xù)污水管網(wǎng)項(xiàng)目建設(shè)，相應(yīng)減少地方政府籌資數(shù)額外，還應(yīng)撥付麒麟?yún)^(qū)項(xiàng)目資金767.36萬(wàn)元，應(yīng)撥付曲靖經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)項(xiàng)目資金451.03萬(wàn)元，共應(yīng)撥付1218.39萬(wàn)元。
（二）建設(shè)任務(wù)分解落實(shí)不具體，任務(wù)完成情況掌握不夠。
經(jīng)審計(jì)調(diào)查核實(shí)，省下達(dá)曲靖市本級(jí)污水管網(wǎng)各年任務(wù)都分分別完成。但從對(duì)麒麟?yún)^(qū)、經(jīng)開(kāi)區(qū)實(shí)施項(xiàng)目的統(tǒng)籌和任務(wù)執(zhí)行結(jié)果上報(bào)情況看，上報(bào)2013-2016年全省污水配套管網(wǎng)建設(shè)審計(jì)調(diào)查表數(shù)據(jù)中，存在部分項(xiàng)目重報(bào)、部分項(xiàng)目任務(wù)實(shí)施范圍填報(bào)不準(zhǔn)確、部分項(xiàng)目漏報(bào)、少數(shù)項(xiàng)目多報(bào)的問(wèn)題。
四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的處理情況
對(duì)應(yīng)撥付項(xiàng)目實(shí)施單位1218.39萬(wàn)元的問(wèn)題，曲靖市審計(jì)局已按照國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定提出了處理意見(jiàn)并出具了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告。
五、審計(jì)調(diào)查建議
（一）建議曲靖市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局加強(qiáng)水網(wǎng)專項(xiàng)資金的統(tǒng)籌管理、分配和使用監(jiān)督，嚴(yán)格按照資金使用要求進(jìn)行分配、撥付，提高資金使用效益。
（二）針對(duì)曲靖中心城區(qū)建設(shè)任務(wù)分解落實(shí)不具體、不到位，對(duì)省下達(dá)各年度污水管網(wǎng)任務(wù)沒(méi)有落實(shí)安排到具體項(xiàng)目的情況，建議曲靖市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局加強(qiáng)對(duì)中心城區(qū)污水處理廠管網(wǎng)完善工程、“一水兩污”等水網(wǎng)項(xiàng)目建設(shè)的統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)和管理，并建立相應(yīng)的管理辦法。
（三）針對(duì)曲靖市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局對(duì)污水管網(wǎng)建設(shè)具體情況和任務(wù)完成情況掌握不夠，上報(bào)2013-2016年全省污水配套管網(wǎng)建設(shè)審計(jì)調(diào)查表數(shù)據(jù)中，存在部分項(xiàng)目重報(bào)、部分項(xiàng)目任務(wù)實(shí)施范圍填報(bào)不準(zhǔn)確、部分項(xiàng)目漏報(bào)的情況，建議曲靖市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局在今后的水網(wǎng)建設(shè)任務(wù)落實(shí)中，要具體細(xì)化建設(shè)任務(wù)分解，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)情況的了解掌握和對(duì)任務(wù)完成情況的督促檢查。
六、審計(jì)結(jié)果執(zhí)行情況
曲靖市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局已按專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告執(zhí)行。
 
 
曲靖市城市建設(shè)投資開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司2016年度資產(chǎn)負(fù)債損益情況審計(jì)結(jié)果
 
根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第二十條的規(guī)定，曲靖市審計(jì)局于2017年8月至9月，對(duì)曲靖市城市建設(shè)投資開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“市城投公司”）2016年度資產(chǎn)、負(fù)債、損益情況進(jìn)行了審計(jì)。
一、基本情況
市城投公司于2003年7月經(jīng)市政府批準(zhǔn)成立，是市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局下屬獨(dú)立法人資格承接城市市政工程開(kāi)發(fā)建設(shè)、城市基礎(chǔ)設(shè)施開(kāi)發(fā)建設(shè)、市政科技開(kāi)發(fā)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、城市道路開(kāi)發(fā)、土地開(kāi)發(fā)整理等業(yè)務(wù)，獨(dú)立核算、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的國(guó)有獨(dú)資公司。截至2016年底，市城投公司內(nèi)設(shè)計(jì)劃財(cái)務(wù)部、綜合行政部等9個(gè)職能部門。在職職工31人（公司設(shè)總經(jīng)理1名，副總經(jīng)理3名），聘用人員5人。
審計(jì)結(jié)果表明，2016年市城投公司會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理基本符合企業(yè)會(huì)計(jì)制度和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，會(huì)計(jì)資料基本反映了單位的經(jīng)營(yíng)狀況。但還存在違規(guī)支付房屋租賃費(fèi)等問(wèn)題。
二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題
2016年付市建宇物業(yè)管理公司房屋租賃費(fèi)23,679.60元，列管理費(fèi)用，按照《曲靖市第二屆人民政府第十八次常務(wù)會(huì)議紀(jì)要》會(huì)議決定，將市城改辦瀟湘綜合樓產(chǎn)權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)劃撥給市城投公司，對(duì)重大資產(chǎn)的所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)的組成和變更必須報(bào)市政府審批。瀟湘綜合樓產(chǎn)權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)屬于市城投公司，不應(yīng)付市建宇物業(yè)管理公司房屋租賃費(fèi)。
三、審計(jì)處理情況及建議
對(duì)上述審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，曲靖市審計(jì)局已按照國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定對(duì)市城投公司出具了審計(jì)報(bào)告。對(duì)付市建宇物業(yè)管理公司房屋租賃費(fèi)的問(wèn)題，責(zé)成市城投公司自行整改，今后杜絕發(fā)生類似問(wèn)題。
針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，曲靖市審計(jì)局建議：一是加強(qiáng)銀行賬戶的管理。二是公司應(yīng)加強(qiáng)和規(guī)范合同管理。三是加強(qiáng)往來(lái)賬清理。四是貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和省、市委實(shí)施辦法的有關(guān)規(guī)定，遵守省、市獎(jiǎng)金（津貼）的有關(guān)政策規(guī)定，規(guī)范和從嚴(yán)控制獎(jiǎng)金（津貼）、加班費(fèi)的發(fā)放。
四、審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況
市城投公司高度重視審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，積極采取措施認(rèn)真進(jìn)行了整改，審計(jì)建議得到較好采納。