曲靖市抓管理重規(guī)范著力構(gòu)建新型國庫賬戶體系

2017-09-30 14:57:30 來源：曲靖市財政局

一是進一步規(guī)范財政專戶管理。為加強財政專戶資金管理，本著分配管理與核算管理相分離的原則，全部實現(xiàn)了財政專戶國庫歸口管理，做到了專戶資金管理“七統(tǒng)一”，即：統(tǒng)一歸口管理、統(tǒng)一撥付程序、統(tǒng)一會計核算軟件、統(tǒng)一會計制度、統(tǒng)一會計科目、統(tǒng)一使用撥款憑證、統(tǒng)一帳套查詢功能。同時，嚴格按照省廳《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財政專戶管理辦法的通知》精神，堅決杜絕新設(shè)專項支出財政專戶，嚴格財政專戶的審批備案制度，對符合開設(shè)財政專戶要求的按照有關(guān)規(guī)定逐級上報審批。并且按照財政部有關(guān)財政專戶清理撤并備案等有關(guān)要求，各級財政認真對現(xiàn)有財政資金專戶進行了多次清理，結(jié)合新形勢下對財政專戶管理的新要求，提出了對本級財政專戶的撤銷、歸并建議，報省廳逐級審核，并根據(jù)財政部的核準意見對財政專戶進行了撤銷和歸并，財政專戶資金安全管理得到加強，防范風險能力進一步提升。
二是進一步規(guī)范預算單位銀行賬戶管理。在啟動預算單位財政授權(quán)支付業(yè)務的基礎(chǔ)上，嚴格執(zhí)行《曲靖市銀行賬戶管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，對預算單位銀行賬戶實行清理、歸并、壓縮，每年組織對預算單位銀行賬戶進行全面核查和年檢，嚴格按照國庫管理制度改革要求審批賬戶，原則上一個預算單位只能開設(shè)一個零余額賬戶、特設(shè)專戶，其余賬戶歸并壓縮后撤銷。同時對預算單位的銀行賬戶的開設(shè)、變更和撤銷事項進行嚴格把關(guān)，建立了市直預算單位銀行賬戶動態(tài)管理信息庫。預算單位多開、亂開賬戶現(xiàn)象得到進一步遏制。
三是認真清理往來款項，各級財政著重對歷年長期掛賬的財政周轉(zhuǎn)金扣款、財源培植金扣款、火災保險扣款、償還農(nóng)村合作基金會借款等進行全面清理，對不屬于財政供給范圍的、屬于單位往來性質(zhì)的暫付款，立即收回，屬于財政支出范圍的，通過預算給予安排，對經(jīng)核實確實無法收回的，在報經(jīng)同級人民政府批準同意后，按規(guī)定核銷，安排預算轉(zhuǎn)列支出。